8 formas de pagar menos imposto legalmente!

Se você investe em renda variável e está em busca de formas de pagar menos imposto legalmente, a boa notícia é que existem diversas maneiras legais de reduzir a carga tributária e manter o dinheiro no seu bolso.

Ou seja, há estratégias que podem ser adotadas para diminuir a quantidade de impostos sem correr riscos com a Receita Federal. Antes de tudo, não se trata de sonegar ou burlar o sistema, pois você pode e deve reduzir a carga tributária estando de acordo com as normas vigentes.

Seja no planejamento fiscal ou por meio de deduções, sempre é bom aproveitar os benefícios fiscais sem prejudicar os seus investimentos. Neste artigo, vamos apresentar 8 soluções para quem deseja fazer bom proveito das oportunidades disponíveis. Boa leitura!

Descontar prejuízos acumulados

O pagamento de IR (Imposto de Renda) deve ser feito sobre o lucro líquido do que você investiu em ações, cujo montante foi somado ao patrimônio e sofre tributação. No entanto, se houve prejuízo, você pode deduzi-lo do lucro.

Por exemplo, se você investiu em day trade e teve R$ 300 de lucro, mas R$ 150 de prejuízo, o lucro tributável é de R$ 150, que é a diferença, e não R$ 300. Se você calcular o IR sobre os R$ 300, pagará o dobro de imposto. E é isso o que você quer evitar, certo?

Isenção dos R$ 20 mil

Como um incentivo para quem deseja investir em renda variável, existe a isenção dos R$ 20 mil. Se você faz investimentos até o valor deste montante, não precisa pagar o IR.

Por sua vez, existem alguns critérios. Mesmo sendo isento, você precisa declarar o lucro. Além disso, só vale para operações normais, que são aquelas em que a compra e a venda acontecem em dias distintos.

Para conseguir o benefício fiscal, é preciso que você tenha vendido o valor total de até R$ 20 mil no mês e este valor não se refere ao lucro.

Sobre a isenção, não é o caso do day trade, cuja compra e venda acontecem no mesmo dia. Também não há isenção dos R$ 20 mil para EFTs, BDRs e FIIs.

Para as operações normais, nem sempre é tão simples ou prático acompanhar os cálculos manualmente para saber se você já alcançou os R$ 20 mil para ser isento. Por isso, é bom utilizar ferramentas, como o Isentômetro da Mycapital, que faz este cálculo automaticamente.

Assim, você pode acompanhar seus investimentos no mercado à vista, para saber se já atingiu o limite, qual é o valor total de vendas e quanto ainda falta para que você alcance o teto da isenção.

Recolher o IR mensalmente

Os investidores de renda variável que têm lucros tributáveis precisam pagar o IR no prazo, que é até o mês seguinte, no último dia útil do mês. Então, se você teve lucros em setembro, o imposto precisa ser pago até o fim de outubro.

Porém, diversos investidores se esquecem de fazer o pagamento dentro do prazo e, em alguns casos, deixam acumular os pagamentos para o ano posterior.

Com isso, incidirão juros e multas sobre o valor que não foi pago. Para quem não sabe, a multa por dia é de 0,33%, com limite de até 20%, além dos juros mensais que seguem a taxa Selic. Logo, para evitar essa despesa extra, pague o IR mensalmente para lucros tributáveis.

Estratégia buy and hold

O pagamento do IR acontece sobre o ganho de capital quando você vende suas ações. Assim, caso você compre esses ativos e não os venda, pensando no longo prazo, não precisa pagar o IR. Portanto, essa é uma forma de postergar o pagamento do imposto.

É diferente de outros investimentos, como fundos de renda fixa, que exigem pagamento do IR a cada seis meses, ainda que você mantenha os ativos.   

Aproveitar o desconto de custos operacionais

Outra dica para pagar menos imposto legalmente é fazer o desconto dos custos operacionais de seu lucro.

Estes custos operacionais se referem às despesas que acontecem ao executar operações que estão registradas na nota de corretagem. São elas: taxas da corretora, taxas CBLC e taxas Bovespa. Quanto você informa o preço médio das ações, o lucro calculado já é líquido.

Restituição do valor de IRRF

Para quem faz day trade, você pode reduzir os impostos a pagar com a restituição do IRRF. O IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte) avisa à Receita quais operações foram feitas na B3. Como a retenção ocorre de forma prévia, você pode usar o valor para compensar ou fazer dedução na declaração anual.

Isenção em vendas de ações pela lei 13.043/14

Essa isenção está prevista na lei 13.043/14 e é aplicável a um grupo seleto de acionistas. Algumas empresas, em geral menores que as small caps, podem conseguir isenção total sobre ganhos de capital, sem teto de vendas no mês.

Para isso, é preciso que a empresa esteja na Bovespa Mais da B3 e que tenha um valor de mercado de no máximo R$ 700 milhões. Além disso, o faturamento bruto anual não pode ser maior que R$ 500 milhões. Outro critério é a distribuição primária de 67% do total de ações emitidas.  Contudo, tal isenção vai acabar no dia 31 de dezembro de 2023.

Ter controle das operações

Para quem investe em renda variável, é essencial ter controle sobre as operações realizadas para poder pagar os impostos em dia e conseguir abater o que for possível.

Assim, é possível saber exatamente qual foi o lucro ou prejuízo obtido em cada operação e, então, calcular corretamente o imposto a pagar.

Além disso, ao manter um registro detalhado, o investidor pode identificar oportunidades, como prejuízos anteriores que ainda não foram compensados, entre outros, de modo a aproveitar da melhor forma os benefícios fiscais.

Então, gostou de saber como pagar menos imposto legalmente? Conheça o Isentômetro da Mycapital, a ferramenta que vai ajudá-lo a controlar seus investimentos e o volume de vendas para obter a isenção dos R$ 20 mil!

Aproveite essa oportunidade e tenha mais controle sobre o pagamento de IR nos seus investimentos em renda variável!