Um estudo divulgado pela Proceedings of the National Academy of Sciences, conduzido em 17 países, indica que as pessoas têm maior interesse em notícias negativas, e o Brasil é um dos países onde essa tendência é mais evidente.

Os pesquisadores concluíram que a reação às notícias negativas é um fenômeno global, medindo as respostas fisiológicas dos participantes. As pessoas em todo o mundo são mais “ativadas” por notícias com conteúdo negativo do que por histórias positivas.

Embora ninguém fique feliz em saber que teve prejuízo em algum investimento, essas medidas fisiológicas podem capturar reações subconscientes ao conteúdo apresentado. Mas como podemos transformar algo tão negativo quanto o “prejuízo” em algo positivo para o investidor?

Neste artigo, vamos explorar uma das ferramentas secretas que poucos investidores conhecem ou sabem como utilizar adequadamente diante da Receita Federal.

Prejuízo como vantagem fiscal

O prejuízo é uma preocupação comum a todos os investidores, e o estudo não sugere o contrário. Além disso, em algumas circunstâncias, pode ser um evento traumático.

No entanto, quando se trata de prejuízo, há uma boa notícia: na Bolsa brasileira, existe o Benefício Fiscal da Compensação dos Prejuízos, que permite que os investidores paguem menos impostos ao compensar seus prejuízos. Isso já é feito na declaração de imposto de renda, e o valor é deduzido do imposto a ser pago.

Na prática, isso permite que os investidores reduzam o valor do imposto a ser pago em transações de venda com lucro. Em outras palavras, é possível compensar ou deduzir o prejuízo de operações de venda com lucro no próprio mês ou em meses futuros, independentemente da classe de ativos, desde que sejam do mesmo tipo de operação.

Quando é possível compensar prejuízos?

O Benefício Fiscal da Compensação dos Prejuízos pode ser aplicado aos investimentos em renda variável, como ações, fundos imobiliários (FIIs), Fiagro, fundos de índice (ETFs) e outros.

[12:04] Danielle Rocha

É possível compensar prejuízos de diferentes classes de ativos, desde que sejam entre si. Por exemplo, prejuízos em operações de day trade podem ser compensados com lucros de operações de day trade, enquanto as operações de swing trade só podem ser compensadas com as de swing trade. Da mesma forma, prejuízos em FIIs só podem ser compensados com lucros em FIIs e prejuízos em Fiagro, com lucros em Fiagro.

Para aproveitar o benefício da compensação, é importante estar ciente das muitas regras e peculiaridades. A Instrução Normativa nº 1.585 trata desse tema e suas regras em detalhes, especificamente na subseção VI da compensação de perdas.

É importante destacar que os prejuízos acumulados em meses anteriores podem ser descontados dos lucros dos meses seguintes. Por exemplo, se um investidor perdeu R$5.000 em janeiro e ganhou R$4.800 no mês de fevereiro, ele não precisaria recolher imposto. Sobrariam ainda R$ 200 para abater nos lucros futuros. Para os casos em que o prejuízo for maior que o lucro, não haverá cobrança de Imposto de Renda.

Então, não se engane, qualquer operação de venda que você tenha realizado e que gerou prejuízo te obriga a declarar, isso é claro se você quiser pagar menos imposto. Recomendo a leitura do meu artigo do dia 27 de março, que revela a regra oculta que a Receita não quer que você descubra. Lembrando que, no fim de cada mês, o investidor precisa calcular e apurar os resultados de suas operações. Manter seus cálculos em dia é fundamental para a declaração do Imposto de Renda.

Como aproveitar o benefício fiscal dos prejuízos

Agora que você já entendeu a importância da compensação de prejuízos para pagar menos imposto, é hora de aprender como aproveitar esse benefício fiscal.

O primeiro passo é manter um controle rigoroso de suas operações na bolsa de valores. Anote todas as operações de compra e venda que você fizer, os valores envolvidos e se geraram lucro ou prejuízo. É importante também separar as operações por classe de ativos e por tipo de operação (day trade ou swing trade).

Com essas informações em mãos, é possível realizar o cálculo do imposto a ser pago, considerando a compensação dos prejuízos. É importante lembrar que a compensação deve ser feita dentro do mesmo ano calendário.

Outra dica importante é ficar atento aos prazos para a declaração do Imposto de Renda. O prazo para a declaração é geralmente entre março e abril de cada ano, e é importante ter todos os dados organizados para evitar erros e atrasos na entrega.

Além disso, é possível aproveitar o benefício fiscal dos prejuízos em investimentos em renda fixa, como os títulos públicos do Tesouro Direto. Nesse caso, a compensação de prejuízos pode ser feita entre títulos de mesma natureza (por exemplo, títulos prefixados com outros títulos prefixados).

É possível! Aproveite esse benefício fiscal

A compensação de prejuízos é uma ferramenta fundamental para os investidores que desejam pagar menos imposto e maximizar seus resultados na bolsa de valores. No entanto, é importante lembrar que essa estratégia exige disciplina e organização por parte do investidor, que deve manter um controle rigoroso de suas operações e estar atento às regras e prazos para a declaração do Imposto de Renda.

Com essas informações em mãos, você está pronto para aproveitar ao máximo o benefício fiscal dos prejuízos e aumentar seus lucros na bolsa de valores. Lembre-se sempre de buscar informações atualizadas e confiáveis sobre o assunto.

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